Entre el análisis y la acción, ¿cómo puede mantener el rendimiento financiero de su empresa?

Incluso si una empresa tiene tanto éxito como espera tener con sus clientes... ¡no es nada sin unas finanzas sólidas! Si los resultados financieros de una empresa son malos en términos de beneficios reales, su crecimiento, e incluso su propia supervivencia, quedarán en entredicho.

Por eso es tan importante aprender a medir el rendimiento financiero, para poder evaluar la situación e identificar las áreas de mejora.

Fijar objetivos, definir indicadores clave de rendimiento, controlar los KPI financieros... ¡te explicamos cómo hacerlo en este artículo!

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Definición de rendimiento financiero

Trabajar para mejorar el rendimiento financiero de su empresa significa simplemente :

• Alcanzar sus objetivos en términos de resultados financieros, especialmente de beneficios;
• haciendo un uso inteligente de los recursos disponibles, ya sean humanos o materiales.

Estos objetivos son de diversa índole, pero generalmente giran en torno a :

• la rentabilidad;
• el desarrollo y el crecimiento;
• el aumento del valor de mercado de la empresa .

☝️Au Teniendo en cuenta lo que está en juego, recomendamos que cada organización establezca un proceso para gestionar y calcular el rendimiento financiero. Esto implicará una gran cantidad de análisis de datos y la comparación entre las cifras reales y las previstas, con el fin de tomar las mejores decisiones estratégicas.

¿Qué importancia tiene el rendimiento financiero de una empresa?

Ganar agilidad en un clima económico inestable

Es esencial controlar el rendimiento financiero de una empresa, porque el dinero es la savia de cualquier negocio.

Por ejemplo, sabemos que una situación de tesorería negativa puede acabar provocando la pérdida de actividad de una empresa a largo plazo, sobre todo si ya no puede hacer frente a sus obligaciones inmediatas (pago a proveedores, salarios, etc.).

Por eso es importante controlar con la máxima regularidad los distintos indicadores financieros, no sólo para evaluar la viabilidad de la organización, sino también para reaccionar rápidamente en caso de problema.

En última instancia, una buena gestión del rendimiento es la clave para una mayor agilidad en un contexto económico en el que el riesgo y los imprevistos forman parte, por desgracia, de la ecuación.

Atraer inversores y financiación

Como es lógico, los inversores y otros prestamistas conceden gran importancia a los resultados financieros de una empresa a la hora de hacer sus valoraciones. Por eso es tan importante tener una base financiera sólida, para que puedas atraer más fácilmente la financiación que necesitas para hacer crecer tu negocio.

☝️ Por supuesto, ganarse la confianza de sus inversores significa tomar las decisiones estratégicas correctas, pero también significa ser transparente comunicando la información esencial, por ejemplo a través de informes financieros.

Ser más competitivo

Por último, cuando sus finanzas están en buena forma, una organización puede acceder más fácilmente a los fondos que necesita para..:

• innovar
• invertir ;
• comunicar más y desarrollar su marketing
• desarrollar otras actividades y penetrar en otros mercados, etc.

En resumen, dispone de dinero suficiente para mejorar su imagen ante los consumidores y diferenciarse realmente de sus competidores.

¿Cómo puede mejorar los resultados financieros de su empresa? Los 6 pasos

Paso 1: Identifique sus objetivos financieros

¿Por qué es importante?

Fijar objetivos es lo primero que hay que hacer cuando se trata de rendimiento.

Y con razón: te muestran hacia dónde te diriges 🏃. Por no mencionar el hecho de que es un excelente motivador para los equipos. Así que no tengas miedo de ser ambicioso...

... sin dejar de ser realista, por supuesto. De lo contrario, corre el riesgo de desmoralizar a las tropas.

Por eso le recomendamos que fije objetivos SMART:

• Específicos;
• Mensurables
• Alcanzables
• Realistas;
• Definidos en el tiempo.

Algunos ejemplos de objetivos financieros

• Objetivos de rentabilidad:
  • Aumentar el margen de beneficio neto en un 10% para finales de año.
  • Conseguir un retorno de la inversión (ROI) del 15% en un proyecto de desarrollo de un nuevo producto.
    
    
• Objetivos de crecimiento:
  • Aumentar las ventas un 20% en los próximos tres años.
  • Penetrar en dos nuevos mercados regionales para ampliar su presencia geográfica.
    
    
• Objetivos de gestión de tesorería:
  • Reducir el ciclo de conversión de las cuentas por cobrar de 30 a 20 días para mejorar la liquidez.
  • Mantener una reserva de efectivo equivalente a tres meses de gastos generales para garantizar la estabilidad financiera.
    
    
• Objetivos de estructura de capital:
  • Reducir en un 50% el coeficiente de endeudamiento de la organización amortizando parte de la deuda existente.
  • Aumentar la proporción de capital propio en la estructura de capital hasta el 70%.

💡 Consejo: para fijar los objetivos adecuados, lo mejor es partir de lo que ya existe. Por ello, te aconsejamos que realices previamente un análisis de tu situación financiera para identificar los puntos débiles y las oportunidades de mejora.

Paso 2: Establecer indicadores clave de rendimiento financiero

Los indicadores clave de rendimiento son de vital importancia: al proporcionar mediciones tangibles, le ayudan a comprobar si va por buen camino para alcanzar los objetivos que se ha fijado.

Además, estos parámetros, que suelen ser fáciles de comunicar e interpretar, fomentan el compromiso y la responsabilidad de los empleados.

Así pues, si no tiene más remedio que elegir los KPI, a la hora de seleccionarlos deberá :

• Comprender los factores clave de su éxito (¡y vigilarlos de cerca!) en la consecución de sus objetivos;
• Asegurarse de que los indicadores son medibles, es decir, que pueden cuantificarse objetivamente;
• considerar la disponibilidad y fiabilidad de los datos asociados.

💡 ¿Cuáles son los indicadores de rendimiento financiero? Por ejemplo, si tu objetivo es aumentar tus ventas, los KPI a observar podrían ser:

• el número de nuevos clientes ;
• su tasa de retención
• la tasa de conversión de clientes potenciales en clientes
• cesta media
• la cuota de mercado;
• el índice de penetración en el mercado, etc.

Paso 3: Vigile de cerca sus KPI

Una vez elegidos los KPI, hay que controlarlos con la mayor regularidad posible. Pero, ¿cómo hacerlo realmente?

👉 Creando un cuadro de mandos que ponga todos los datos relevantes a disposición de las partes interesadas en tiempo real.

Para facilitar la lectura e interpretación de los resultados, debe ser :

• claro y conciso, con un número limitado de indicadores ;
• gráfico, para facilitar la comprensión de la información clave; y
• jerárquico, lo que significa que los datos más importantes deben situarse más arriba
• fácilmente accesible a todos los niveles de la organización.

Resultados financieros: ejemplo de cuadro de mando:

Por otra parte, probablemente se habrá dado cuenta de que parece difícil controlar sus KPI sin recurrir a la tecnología. Sobre todo si se trata de grandes volúmenes de datos.

Por lo tanto, la mejora de los resultados financieros de una empresa también se basa en el uso de software, en particular de software de inteligencia empresarial.

🛠️ Por ejemplo, MyReport, diseñado para las PYME, recopila automáticamente todos los datos de las fuentes que elijas (solución de contabilidad, por ejemplo) y luego los hace fiables. A partir de ahí, puedes crear cuadros de mando personalizados y visuales, con los indicadores que elijas actualizados en tiempo real. Y todos los cuadros de mando se pueden compartir fácilmente con todo el personal interesado.

Paso 4: Analizar el rendimiento y las diferencias

A veces hay grandes diferencias entre lo que se espera conseguir y lo que realmente sucede.

Pero si estas discrepancias son motivo de preocupación, proporcionan elementos interesantes para el análisis, lo que le permite identificar lo que está fallando en sus operaciones actuales.

👉 Por ejemplo, un aumento de las deudas incobrables o de la morosidad de los clientes repercute negativamente en la tesorería y los ingresos globales de la empresa. También puede producirse un aumento inesperado de los costes de producción, que afecte a la rentabilidad de la empresa.

En resumen, hay muchos escenarios diferentes, y depende de ti investigar para determinar los problemas específicos de tu organización.

😀 La buena noticia es que las discrepancias observadas a veces van en la "dirección correcta", cuando hay un rendimiento excesivo. En este caso, o bien has sido demasiado modesto al fijar los objetivos, o bien has descubierto una fórmula mágica... ¡para reproducirla!

Paso 5: Poner en marcha un plan de acción

Analizar las carencias está muy bien, pero tomar medidas concretas para corregir la situación es aún mejor.

Por lo general, se trata de operaciones destinadas a :

• Reducir costes eliminando gastos innecesarios y optimizando la producción. Todo ello preservando la calidad de los productos y servicios, así como las condiciones de trabajo;
• un aumento de las ventas, posible gracias a una multitud de palancas como :
  • aumento de los precios ;
  • desarrollo de una nueva oferta
  • penetración en un nuevo mercado
  • una mejor estrategia de marketing y comunicación
  • la mejora de la satisfacción del cliente
  • upselling y cross-selling, etc.
• optimizar la gestión de la tesorería, en particular reduciendo los plazos de pago y estableciendo un proceso sólido para recuperar las deudas impagadas.

☝️ En todos los casos, habrá que priorizar el plan para centrarse en las acciones con más probabilidades de alcanzar los objetivos, teniendo en cuenta las limitaciones de recursos y calendario.

Paso 6: Reevaluar la estrategia cuando sea necesario

Si automatiza el seguimiento de sus indicadores clave de rendimiento con un programa informático, le resultará mucho más fácil hacer que la tarea de analizar el rendimiento financiero forme parte de un proceso continuo.

Con la agilidad en mente, le recomendamos que reevalúe su hoja de ruta, su estrategia y sus prioridades en cuanto sus indicadores se pongan en ámbar... ¡antes de que se pongan en rojo! De este modo, podrá asegurarse de alcanzar sus objetivos, sin desviarse del camino 🛣️.

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¿Qué debemos recordar sobre los resultados financieros?

Toda empresa tiene el deber de hacer del rendimiento financiero una de sus principales prioridades. Si no adopta esta mentalidad, corre el riesgo de perder sencillamente atractivo y estabilidad, o incluso de quebrar.

Pero para mantenerse en la carrera, hay que saber dónde está realmente la organización. Y eso implica inevitablemente un seguimiento regular de sus KPI, determinados en función de los objetivos financieros que quiera alcanzar.

Afortunadamente, existen programas informáticos que le ayudan en esta tarea: recopilan los datos necesarios y le ayudan a plasmarlos en cuadros de mando dinámicos y actualizados.

Una vez liberado de estas tediosas tareas, sólo le queda concentrarse en lo esencial: aplicar y gestionar el plan de acción que le permitirá mantener su rendimiento financiero al nivel adecuado.